□东方今报首席记者 王毅
通讯员 冯红旗
随着人口老龄化趋势日益加快，中国社会的老龄化已经不是一个遥远的话题，国人的养老困境已经不是一个可以等到明天再解决的问题。
古人云“老吾老以及人之老”。温家宝总理在今年的工作报告中也曾明确提出“要改善民生，保障未来”。面对风云变幻的市场经济和一路小跑的CPI，如何让兢兢业业为企业不断创造财富的广大员工乐享未来、安享老年，增强各层级员工对企业的信赖感和忠诚度，增强广大员工的凝聚力、向心力，同时充分利用国家税优政策，实现合理避税，是每一个有责任感的企业家都应该及时谋划的迫切工作之一。
作为连续多年被权威机构评为“ 中国最佳银行”的中国银行， 秉承“全球服务、全心服务、全面增值服务”理念，一直致力于以不断创新的特色产品满足广大企事业单位与个人客户的多元化金融需求。特别是面对日趋激烈的人才竞争和老龄化社会到来，为了有效解决企业领导、员工和行政事业单位人员退休后的养老金替代率贫富不公问题，保证退休后的生活高质量，提升企业持续核心竞争力和向心力，中行专门推出了企业年金业务和补充住房公积金、补充养老、利润分享、股权激励计划等一系列多元化的员工薪酬福利管理计划创新产品。
●企业年金 打造你我的养老双保险
或许你对它还不是很熟悉——企业年金，听着就觉得和养老有关。没错，这个感觉很美好的一个词汇，如果不想它是“天上掉下的馅饼”，那么拥有它的前提条件是：你在一个愿意为你缴纳企业年金的公司工作，而且工作年限达到企业为你缴纳费用的标准。“企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是企业职工福利制度的重要组成部分。”中行河南省分行金融机构部养老金业务专家如是介绍。
众所周知，我国人口众多，这在给我们参与市场经济竞争带来成本优势和发展利益的同时，也给渐成关注焦点的养老问题提出了严峻的挑战。面对严峻的养老压力，我国政府提出了建立包括国家基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄养老保险的三支柱养老保障体系。
其中，企业补充养老保险是国家提供相关政策和必要的税收优惠支持，由企业和职工根据自身经济状况自主建立的补充养老保险制度。由于是逐月、逐年提取基金，不断积累，按照国际化的称谓，企业补充养老保险被赋予一个更加生动、直观的称谓——“企业年金”。
中行河南省分行金融机构部养老金业务专家说，企业年金源自市场经济比较发达的西方国家，在国外有上百年的历史。资本主义初期，由于西方各国先后进入工业化时期，经济发展迅速，为企业设立企业年金奠定了物质基础。当时，工人运动不断高涨，劳资矛盾加剧，于是企业年金就成了缓和劳资矛盾、稳定社会的历史产物。最早的企业年金计划是美国运通公司于1875年建立的企业补充养老保险计划。经过100多年的发展，企业年金已经成为西方发达国家养老保险体系中的一个重要支柱，各国通过立法以及相应的税收优惠政策鼓励企业年金的发展，以此进一步弥补国家社会保障支出的不足。
“企业年金制度在发达国家平均覆盖率达60%以上，企业年金在香港被称为‘强积金’，顾名思义，就是香港政府规定企业必须为广大雇员建立的补充养老保险金。北欧的瑞典、挪威、芬兰等国家，企业年金的基金规模已经超过了它们的GDP总值，成为一笔巨大的社会福利财富”。
我国企业年金发展是伴随着养老保障制度的发展演变而来。1991年国务院提出要逐步建立基本养老保障和职工个人储蓄性养老保障相结合的制度，改变完全由国家、企业包办的养老保障方式，实行国家、企业、个人三方共同承担。此后，企业补充养老保险开始在具备条件的企业发展。
2004年国家劳动和社会保障部颁发了20号令《企业年金试行办法》和23号令《企业年金基金管理试行办法》，标志着中国的企业年金进入到了规范化发展阶段。到2008年，全国积累企业年金基金就达到2525亿元。其中，1975亿元由具有资格的投资机构管理营运，当年收益率达到7.78%。
中行河南省分行金融机构部养老金业务专家说，为了改善民生，强化养老保障，国家规定凡实施企业年金的企业，最高可以享受上年度职工工资总额5%的税前列支优惠，比如一家年职工工资总额1亿元的企业，实施企业年金后，按照上述税优政策，原本上交政府的125万元所得税就可以作为企业年金的主要来源之一由职工受益，由此可见国家和地方政府对企业年金的高度重视与大力支持。所以，充分把握国家和地方政府关于企业年金的利好政策，积极为职工建立企业年金，利国、利企、利民。
据了解，到目前为止，全国约3.5万家企业建立了企业年金，受益职工1500万人，约占城镇就业人口4%。今后，全国每年新增年金基金规模可达800亿元到1000亿元。预计10年后全国年金基金规模将达到1万亿元。
●创新科技 精细服务 全力助推企业年金蓬勃发展
记者获悉，作为企业年金市场的主力军之一，中行是最早从事海外企业年金直接服务的中资银行，也是唯一同时拥有海外养老金受托、托管、账户管理和投资管理经验的中资银行。早在上世纪80年代初，中行海外机构就成功为当地众多企业提供企业年金全方位服务；2004年，在国家正式颁布实施企业年金制度伊始，中行再次践行了其追求卓越的理念，随即成为第一批获得企业年金账户管理人和托管人法定资格专业服务机构。2005年中行率先在金融企业中建立了企业年金计划；2009年，中行完成了中国银行业唯一一家全球托管系统建设、企业年金账户管理服务系统建设及年金客户托管网银建设，严格的内控与稽核制度以及对投资管理人的风险评估、风险预警等监督机制确保年金基金运营安全可靠，让企业和职工放心；安全、灵活的国际化标准养老金账户管理系统，功能强大的核心系统奠定了养老金基金托管服务的业界领先地位，确保管理服务的高效便捷，让企业省心、职工舒心；企业和职工可以通过中行遍布全球的网络获得企业年金支持服务，通过方便的电话银行、网上银行和专门为实施企业年金职工研发的养老金卡，更是可以足不出户实现包括企业年金账户本金查询、收益查询、支付查询、转移查询与投资咨询在内的一揽子综合服务，在符合年金领取条件后，可以持养老金卡7×24小时全天候在遍布境内外的中行任一网点和ATM机上支取。
在创新科技服务平台日臻优化的同时，中行从总行到各级分行均设立有专业的养老金管理服务机构，提供快捷、周全的专业化、精细化服务，目前，中行有800余名专业人员从事企业年金管理工作，72%拥有大学学历，26%具有研究生以上学历，具有海外工作经验的占46%，高素质的企业年金员工队伍，为企业年金的产品研发与个性化方案设计，提供了充足的人力资源保障。
自河南省政府2008年8月份批准实施企业年金以来，中行河南省分行作为河南省企业年金市场的主力军之一，秉承“科技革新、产品创新、服务精心”理念，积极向广大大中小型企业宣传企业年金的政策导向，介绍企业年金对企业、对领导、对职工的多赢优点，以领先同业、安全、快捷、高效的科技服务系统和专业、敬业的精细化贴心服务全力助推河南省企业年金市场蓬勃发展。
据悉，为了更好地满足广大中小企业的企业年金业务需求，中行和合作机构联合开发了中银永诚中小企业集合年金计划、中银永泰中小企业集合年金计划、中银精致人生中小企业集合年金计划等10余个标准化、菜单式年金计划，方便快捷，抗风险能力强，规模效益高。目前，中行河南省分行已经为600余家大中小型企业16万余名职工提供专业、精准的企业年金账户管理和基金托管服务业务，如今企业年金已经被越来越多的企业和职工所了解、所接受，河南省企业年金市场正如雨后勃发的春笋，方兴未艾。
●创新产品 延展服务 不断满足客户多元化薪酬福利需求
为了充分满足企事业单位补充养老、补充住房公积金、员工操守及绩效薪酬延付、利润分享和股权激励计划等多元化薪酬福利管理和高效激励需求，有效解决部分中小企业由于基本养老保险交纳不全、职能部门审批条件难以完全满足等实施企业年金的客观问题，中行在全国金融同业中独家推出了员工福利计划系列创新产品。涵盖补充养老、补充住房公积金、补充医疗、绩效部分延缓支付、员工及高管风险抵押基金，通过多元化激励手段，实现有效控制中小企业高管及员工道德及操作风险，吸引人才、留住人才。
据了解，该系列产品亮点不少，如可以未雨绸缪、安然掌控的“企业绩效风险金计划”，解决的就是部分企业经营中的短期行为、潜在风险，当期发放的岗位薪酬与企业所承担的潜在风险不匹配，该计划是通过建立一个与企业人才培养、风险控制相适应的薪酬管理机制，从而帮助企业管理者能够在企业实现内部管理的灵活掌控、降低企业潜在风险、提高管理效率；在企业可持续发展诸多因素中，人才是最为关键的因素，同行不同利就是由于企业拥有了高素质的高级管理人才、技术研发人才、市场渠道开拓人才，而日益激烈的同业竞争说到底也就是高素质人才竞争，人才的流失不仅是企业资产的重大损失，更可能让企业错过发展的大好时机。每个企业都希望吸引并留住人才，但是仅靠增加工资、多发奖金这些传统方式，已经远远不够了。这时候，具备“长远规划，共赏宏景”的中银企业中长期激励计划就值得选择了。中银企业中长期激励计划是为达到激励员工、吸引人才的目的，中国银行及合作机构接受企业委托，采取信托模式管理其中长期激励计划基金，并按约定的方案向员工延期发放激励基金，它能够建立一个吸引留住人才的长效机制，让员工看到在企业的美好远景，从而与企业一起成长。s |
